Co je to doplňkové penzijní spoření?

Tvoříte si finanční rezervu?
Doplňkové penzijní spoření (dále DPS) je modifikací původního penzijního připojištění se státním příspěvkem, označovaného také jako třetí pilíř penzijního systému. Tento způsob spoření podporuje stát formou příspěvků a daňových úlev. Cílem DPS je získat další zdroj příjmů v důchodovém věku vedle státního důchodu.
 

Jak mohu vstoupit do doplňkového penzijního spoření?

Vstup do DPS je dobrovolný, věk není omezen. Od roku 2016 mohou uzavřít i rodiče spoření svým dětem mladším 18 let. V 18 letech si mohou děti vybrat třetinu naspořené částky, a to pokud spořily alespoň 10 let a poslední 2 roky nezměnily penzijní společnost. Dospělý klient si může peníze vybrat po dosažení 60 let.

Při vstupu do DPS se rozhodujete, s jakou mírou rizika chcete své peníze ukládat a zhodnocovat a penzijní společnost vám vybere příslušný účastnický fond. Obecně existují 3 typy fondů: konzervativní (nízké riziko, nízká očekávaná míra zhodnocení), vyvážený (střední riziko, střední očekávaná výnosnost) a dynamický (vyšší riziko a vyšší očekávaná výnosnost). S dobou spoření se riziko také snižuje, takže platí, že do dynamických fondů by měli více vstupovat mladí účastníci a do konzervativních ti starší, i když vždy záleží na naturelu konkrétního člověka.

Státní příspěvek a sleva na dani u DPS 

I doplňkové penzijní spoření podporuje stát formou příspěvků a daňových úlev (viz tabulka). Státní podpora je až 230 korun a při měsíční úložce nad 3 000 korun si lidé mohou snížit daňový základ až o 24 tisíc korun a ušetřit tak dalších 3 600 korun.  

 
Vlastní měsíční platba v Kč 100 300 500 800 1000 1500 2000 3000
Státní měsíční příspěvek v Kč 0 90 130 190 230 230 230 230
Roční úspora na daních v Kč 0 0 0 0 0 900 1800 3600
Celkem roční výhody v Kč 0 1080 1560 2280 2760 3660 4560 6360
  

Zajímavý benefit - příspěvek ZAMĚSTNAVATELE - až 50.000,- ročně!!!

Příspěvek zaměstnavatele u smluv penzijního připojištění nebo doplňkového penzijního spoření, je osvobozen od daňových plateb do roční částky 50 000 korun. Z příspěvku zaměstnavatele do limitu se neplatí sociální pojištění, zdravotní pojištění a daň z příjmu. Povinné pojistné neplatí zaměstnanec ani zaměstnavatel.
 

Tomáš Síkora